Stabilitas Keuangan Merger Perbankan

Laporan Keuangan Perbankan adalah laporan yang menunjukkan kondisi keuangan bank secara keseluruhan termasuk kelemahan dan kekuatan yang dimiliki. Untuk mengetahui kinerja keuangan perbankan sebelum dan sesudah merger. Ada empat hipotesis yaitu:  

1. Apakah terdapat perbedaan capital setelah merger 
2. Apakah terdapat perbedaan kualitas asset setelah merger. 
3. Apakah terdapat perbedaan faktor rentabilitas setelah merger 
4. Apakah terdapat perbedaan faktor likuiditas setelah merger. 

Hasil yang diperoleh dalam penelitian ini adalah bahwa: 

1. Komponen permodalan yang diwakili oleh rasio CAR menunjukkan terjadi penurunan rasio setelah terjadinya merger tetapi rasio permodalan ini masih tetap jauh berada di atas rata-rata rasio yang ditetapkan oleh Bank Indonesia.  
2. Komponen kualitas asset yang diwakili oleh rasio tingkat pembentukkan PPAP mengalami peningkatan setelah melakukan merger.  
3. Komponen rentabilitas yang diwakili oleh rasio ROA mengalami peningkatan sesudah merger, rasio ROE mengalami peningkatan sesudah melakukan merger, rasio NIM mengalami peningkatan setelah melakukan merger, rasio BOPO mengalami penurunan dibandingkan setelah melakukan merger.  
4. Komponen likuiditas yang diwakili oleh rasio LDR mengalami penurunan setelah melakukan merger akan tetapi penurunan tersebut masih berada pada tingkat yang aman. 

Daya Tarik Merger 

1. Meningkatkan skala ekonomi (economies of scale) → penggunaan sumberdaya yang ada menjadi semakin ekonomis, yang pada gilirannya profitabilitas perbankan meningkat.  
2. Meningkatkan efisiensi dengan kemungkinan menutup cabank bank yang saling berdekatan dan menghilangkan duplikasi lainnya.  
3. Mengurangi persaingan. 

Persyaratan hukum untuk mempertimbangkan stabilitas keuangan 

Di dalam undang-undang federal mengharuskan lembaga perbankan federal untuk mempertimbangkan berbagai faktor kompetitif, manajerial, komunitas, dan lainnya dalam menilai merger atau akuisisi.   Stabilitas keuangan menjadi salah satu faktor, ketika mengamandemen Undang-Undang Perusahaan Induk Bank yang mengharuskan Federal Reserve juga mempertimbangkan “sejauh mana usulan akuisisi, merger, atau konsolidasi akan menghasilkan dampak yang lebih besar. atau risiko yang lebih terkonsentrasi terhadap stabilitas perbankan atau sistem keuangan.” 

Undang-Undang Penggabungan Bank mengharuskan lembaga terkait untuk mempertimbangkan “sumber daya keuangan dan manajerial serta prospek masa depan dari lembaga yang ada dan yang diusulkan, kenyamanan dan kebutuhan masyarakat yang akan dilayani, dan risiko terhadap stabilitas perbankan atau sistem keuangan. 

Tinjauan Agensi Sebelumnya tentang Faktor Stabilitas Keuangan 

Hingga saat ini, masing-masing lembaga perbankan telah menilai stabilitas keuangan dalam konteks merger berdasarkan kasus per kasus tanpa mengumumkan peraturan apa pun. Dalam menyetujui merger sejak faktor stabilitas keuangan ditambahkan, lembaga-lembaga tersebut secara umum telah memberikan gambaran tingkat tinggi tentang bagaimana mereka menilai faktor tersebut.  

Federal Reserve pertama kali mempertimbangkan faktor stabilitas keuangan pada tahun 2012 sehubungan dengan akuisisi Capital One atas operasi perbankan ritel sesuai dengan Undang-Undang BHC.  Standar yang digunakan dalam kasus tersebut secara umum telah diikuti oleh Federal Reserve dalam semua kasus berikutnya, setidaknya kasus yang analisisnya telah diungkapkan kepada publik.  

Untuk menilai kemungkinan bahwa kegagalan perusahaan dapat menimbulkan kerusakan material pada perekonomian yang lebih luas, Dewan akan mempertimbangkan berbagai metrik. Hal ini mencakup pengukuran ukuran perusahaan yang dihasilkan; ketersediaan penyedia pengganti untuk setiap produk dan layanan penting yang ditawarkan oleh perusahaan yang dihasilkan; keterkaitan perusahaan yang dihasilkan dengan perbankan atau sistem keuangan; sejauh mana kontribusi perusahaan terhadap kompleksitas sistem